养老保险最低缴费年限调整，关乎你我的养老大事

而2030年后退休的职工，缴费年限将以每年增加6个月的渐进方式提升，直至达到20年。这一决策主要源于人口老龄化加剧，养老基金支付压力增大，通过延长最低缴费年限，可增强养老保险制度的可持续性，保障未来养老金的足额发放。

养老金的多少与缴费年限息息相关，呈现出明显的正相关关系。

这是因为养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成。基础养老金与缴费年限直接相关，缴费时间越长，基础养老金越高；个人账户养老金则是随着缴费年限的增加，个人账户积累的金额增多，相应的养老金也会增加。

对于普通职工而言，工作单位和个人共同承担着养老保险费用。在单位的分担下，个人经济压力相对较小，养老金的领取也会相应增加。

由此可见，虽然缴费年限的增加意味着个人需要多缴纳一部分费用，但从长远来看，养老金的增长幅度还是较为可观的。

灵活就业人员则面临着较大的挑战。他们需要独自承担全部的养老保险费用，经济压力不容小觑。

这对于收入不稳定的灵活就业群体来说，无疑是一笔不小的开支。一些人可能会因经济压力过大而选择放弃参保，进而失去了未来领取养老金的资格。

对于即将退休的人员来说，政策的调整影响则相对较小。由于设置了5年缓冲期，在2025年到2029年期间退休的职工，最低缴费年限仍按15年执行。这就给了他们一颗定心丸，无需为政策的突然变化而忧心忡忡。

基础养老金在退休人员的基本养老金中占据重要地位。

其计算公式为：基础养老金=（退休时上年度全市城镇单位就业人员月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%。

其中，本人指数化月平均缴费工资=退休时上年度全市城镇单位就业人员月平均工资×本人月平均缴费工资指数

而本人月平均缴费工资指数=所有缴费月份的缴费指数之和÷累计缴费年限的月数，月缴费指数=月缴费基数÷上年度全市城镇单位就业人员月平均工资。

养老年限的延后，最直接的影响就是增加了缴费年限。

缴费年限作为基础养老金计算公式中的关键因素，与基础养老金的金额呈正相关。

以一位职工为例，假设其退休时上年度全市城镇单位就业人员月平均工资为6000元，本人月平均缴费工资指数为0.8，原本缴费年限为30年，那么其基础养老金为（6000+6000×0.8）÷2×30×1%=1620元。

此外，养老年限的延长，还可能使得本人指数化月平均缴费工资提高。随着工作年限的增加，职工的工资水平通常会有所上升，相应地，月缴费基数也会提高，进而带动本人月平均缴费工资指数上升，进一步提高基础养老金的计算基数，最终增加基础养老金的金额。

（二）个人账户养老金部分

个人账户养老金的计算方式为：个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数。

其中，个人账户储存额由养老保险缴费计入个人账户的部分以及按国家和本市规定的记账利率计算的利息构成。计发月数则主要依据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄等因素确定。

当养老年限延后，个人账户的缴费时间随之延长，这意味着会有更多的资金进入个人账户。

一方面，每月缴纳的养老保险费用会持续积累；另一方面，账户内的资金所产生的利息也会随着时间的推移而增加。

例如，一位职工每月缴纳养老保险800元，记账利率为3%，原本在60岁退休时个人账户储存额为20万元。

同时，养老年限的变化可能会改变计发月数。一般来说，退休年龄越晚，计发月数越小。

以60岁退休为例，对应的计发月数通常为139个月；若延迟到65岁退休，计发月数可能变为101个月（具体计发月数会根据国家相关规定确定）。

按照上述例子，60岁退休时，个人账户养老金为200000÷139≈1438.85元；65岁退休时，个人账户养老金则变为278000÷101≈2752.48元。

由此可见，由于个人账户储存额的增加以及计发月数的可能变化，养老年限延后会显著提高个人账户养老金的金额。

以在北京市工作的张女士为例，她原本计划在55岁退休，养老保险缴费年限为30年，个人账户储存额为30万元。假设退休时上年度北京市城镇单位就业人员月平均工资为8000元，本人月平均缴费工资指数为1.2。

这一显著的增长，充分体现了养老年限延后对每月养老金领取金额的积极影响。

从宏观数据来看，根据相关研究机构对大量退休人员数据的分析，在同等条件下，延迟退休5年，平均每月养老金领取金额将提高20%-30%左右。这一数据进一步证实了养老年限延后与每月养老金领取金额提升之间的紧密联系。

虽然延迟退休后每月领取的养老金金额有所增加，但由于退休年龄推迟，个人领取养老金的总时长可能会发生变化。这一变化对个人养老金总收入的综合影响，需要从多个角度进行分析。

仍以上述张女士为例，若她按原计划55岁退休，每月领取养老金4404.71元，领取25年（假设预期寿命为80岁），养老金总收入约为132.14万元。延迟到60岁退休后，每月领取养老金5957.69元，领取20年，养老金总收入约为142.98万元。虽然养老金总收入有所增加，但如果考虑到延迟退休期间多缴纳的养老保险费用以及资金的时间价值，实际收益的增长幅度可能会进一步受到影响。

然而，随着医疗水平的提高和生活条件的改善，人们的预期寿命也在不断延长。如果延迟退休后，预期寿命相应增加，那么养老金领取总时长可能不会因退休年龄的推迟而大幅缩短，甚至可能保持不变或有所延长。在这种情况下，延迟退休带来的每月养老金领取金额的增加，将更显著地提高个人养老金的总收入。

来源：人力小保

编辑：白丘